Le côté positif du déclin du marché de la Crypto : les économies d’impôts

Les Marchés des Cryptomonnaie et des actifs numériques ont connu des baisses extrêmes tout au long de 2022. Avec à lui seul le Bitcoin ( BTC ) en baisse de plus de 50 % cette année, les portefeuilles de nombreux investisseurs sont dans le rouge cette année.

Alors que les investisseurs ressentent les conséquences du ralentissement du marché, il est important de se rappeler que les pertes Crypto ont un côté positif : la possibilité de réaliser des économies d’impôt.

David Kemmerer est un entrepreneur en logiciels et co-fondateur et PDG de la société de logiciels fiscaux de Cryptomonnaie CoinLedger. Cet article fait partie de la Tax Week de CoinDesk .

Les crypto-monnaies en tant que classe d’actifs possèdent des caractéristiques uniques qui en font des candidats particulièrement intéressants pour la récolte de pertes fiscales. Voyons pourquoi c'est une bonne idée de profiter de vos pertes Crypto avant la fin de 2022.

Aux États-Unis et dans de nombreux autres pays développés, les pertes en capital sont entièrement déduites des autres gains en capital lorsqu'elles surviennent au cours de la même année fiscale.

Qu'est-ce que cela signifie?

Si vous réalisez des gains en capital sur la vente d’une immobilisation en 2022 – qu’il s’agisse d’actions, de biens immobiliers ou de crypto-monnaies – vous pouvez compenser ces gains en réalisant vos pertes en Cryptomonnaie . Cela peut conduire à d’énormes économies d’impôts.

Étonnamment, il existe une grande confusion parmi les investisseurs ordinaires à ce sujet. De nombreux investisseurs ne réalisent T que leurs pertes en capital peuvent être déduites d’un montant illimité de gains en capital.

Prenons l'exemple suivant : Imaginez que Cory vend des actions Apple (AAPL) en 2022 et réalise ainsi 50 000 $ de plus-value. Si Cory a des revenus élevés, il pourrait être confronté à un impôt de 37 % sur ce gain de 50 000 $, soit 18 500 $ dus à l'Oncle Sam. Aie!

Sur le même sujet : David Kemmerer – Le formulaire 1099-B n'est pas la solution à vos problèmes fiscaux Cryptomonnaie

Supposons maintenant que Cory conserve également 30 NFT pour lesquels il a payé un total de 35 000 $ en 2022. Aujourd'hui, la valeur de ces jetons non fongibles n'est que de 1 000 $.

Si Cory récolte ou réalise les pertes en capital de ses NFT en les vendant pour 1 000 $, il réduirait son revenu imposable de 34 000 $. En conséquence, les pertes NFT de Cory seraient entièrement déduites de ses gains sur les actions Apple.

Dans ce scénario, les gains imposables de Cory tombent à 16 000 $ (50 000 $ moins 34 000 $). Avec une tranche d'imposition de 37 %, Cory ne devrait désormais que 5 920 $ d'impôts pour ses gains en capital.

En exploitant stratégiquement ses pertes en capital, Cory a réduit de plus de 12 000 $ le montant qu’il devra payer au fisc.

Si vous avez compensé tous vos gains en capital de l'année et que vous vous retrouvez avec une perte en capital nette, cette perte en capital peut compenser jusqu'à 3 000 $ de votre revenu ordinaire (comme le revenu de votre travail). Tout solde peut être reporté pour compenser les gains des années futures.

La récolte des pertes fiscales n’est en aucun cas une nouvelle stratégie. Cependant, les propriétés uniques de la crypto-monnaie la rendent bien adaptée à la récolte de pertes fiscales par rapport à d'autres actifs.

Hypervolatilité : étant donné que les Cryptomonnaie sont plus volatiles que les autres actifs, il est probable que les investisseurs auront de multiples occasions de récolter leurs pertes au cours de l'année fiscale.

La règle de la vente fictive : La règle de la vente fictive stipule que vous ne pouvez pas réclamer une perte en capital sur un titre si vous achetez le même actif dans les 30 jours suivant une vente. De nombreux professionnels de la fiscalité estiment cependant que, parce que la Cryptomonnaie est considérée comme une propriété par l'Internal Revenue Service et non comme un titre, elle n'est actuellement pas soumise à la règle de la vente fictive.

Sur le même sujet : Jackson Wood – Comment bénéficier de la récolte des pertes fiscales dans la Crypto

Pour profiter pleinement de vos opportunités d’économies d’impôt, vous devez analyser votre portefeuille avant la fin de 2022 pour évaluer quels actifs présentent d’importantes opportunités de récolte de pertes. Des outils logiciels peuvent être utilisés pour automatiser ce processus Pour vous.

N'oubliez pas que si vous ne réalisez T ou ne bloquez pas vos pertes avant le 31 décembre, vous perdrez la possibilité de réduire votre revenu imposable pour 2022.

D’importantes opportunités d’économies d’impôt devraient être proposées à la majorité des investisseurs en Crypto en 2022. Prendre le temps d’employer les bonnes tactiques de réduction d’impôt pourrait vous permettre d’économiser des milliers de dollars sur votre facture fiscale.

Vous vous remercierez une fois la date limite du 15 avril arrivée.